Как супругам получить налоговый вычет при покупке квартиры
Каждый супруг вправе получить вычет с 2 млн ₽ расходов на квартиру — при ставке 13% это до 260 000 ₽, вместе до 520 000 ₽. Квартира, купленная в браке, общая, поэтому вычет может заявить и супруг, на которого она не оформлена: расходы распределяют заявлением. Отказ одного супруга в пользу другого лимит не удваивает.
Коротко на видео
Юрист коротко объясняет, что происходит и что делать в первую очередь — простым языком.
- —Проверьте, что квартира куплена в браке
- —Распределите расходы
- —Проверьте свой НДФЛ
Пошагово
- 01Проверьте, что квартира куплена в бракеТогда она общая, даже если оформлена на одного. Вычет могут заявить оба.
- 02Распределите расходыПодайте заявление о распределении расходов между супругами. При цене от 4 млн ₽ удобно делить поровну.
- 03Проверьте свой НДФЛВернуть можно только уплаченный налог. Официальный доход нужен у каждого, кто заявляет вычет.
- 04Соберите документыДоговор купли-продажи, выписка из ЕГРН, документы об оплате, свидетельство о браке.
- 05Подайте декларацию или заявлениеЧерез личный кабинет налогоплательщика или через работодателя по уведомлению налоговой.
- 06Помните про три годаНалог возвращают максимум за три последних года. Право на вычет не сгорает, остаток переносится на следующие годы.
Нажмите на дело — откроется решение в нашей базе практики. Номер можно сверить на официальном сайте суда.
Выигранные дела
Выиграно 1 214 дел в разделе «Налоговые споры». Данные из открытых баз судов — номер каждого можно проверить.
Женщина оспаривала задолженность по налогам и пени, суд признал часть суммы безнадежной к взысканию.
Налоговый орган требовал штраф с физлица за просрочку НДФЛ, суд отказал из-за пропуска срока исковой давности.
ИП оспаривала взыскание налоговой задолженности и штрафов, суд отказал налоговому органу в иске.
Похожая ситуация? Разберём и оценим шансы
Консультация юриста с письменным правовым заключением: правовая позиция, документы и план действий. Заключение подтверждает, что мы отвечаем за сказанное, и по нему можно действовать как по инструкции. 5 000 ₽ при оплате в момент консультации, 3 000 ₽ при предоплате.
Коротко о главном
Как избежать ошибок при покупке квартиры и мошенничестве
Главная ошибка — отдать деньги до регистрации перехода права: платите через аккредитив, эскроу-счёт или сервис безопасных расчётов банка. До сделки проверьте квартиру (выписка из ЕГРН, история переходов, документ-основание), продавца (паспорт, доверенность, дееспособность, суды, приставы, банкротство) и долги, особенно по капремонту: этот долг переходит к новому собственнику. Каждая проверка закрывает отдельную схему обмана. Подробнее →
Кто платит долги по коммуналке при покупке квартиры
Долги прежнего собственника за коммунальные услуги и содержание жилья остаются за ним: вы платите с момента, когда право собственности перешло к вам. Исключение — взносы на капремонт: этот долг переходит к новому собственнику вместе с квартирой. Если управляющая компания выставляет вам чужой долг, письменно требуйте его исключить, а при отказе идите в суд. Подробнее →
Что выгоднее при покупке квартиры рассрочка или ипотека
Рассрочка у застройщика обходится без процентов, но требует большого первого взноса и короткого срока выплат — обычно год-два. Ипотека растягивает платежи на 15–20 лет и даёт доступ к льготным программам, но переплата по процентам большая. Продать квартиру до полного расчёта без погашения долга не получится ни там, ни там. Подробнее →
Отвечаем на частые вопросы
как подать заявление на налоговый вычет супругам
Каждый супруг подаёт заявление на свой налоговый вычет в пределах личного лимита после выбора варианта оформления квартиры.
Подробный разбор темы
Сколько можно вернуть
Имущественный вычет при покупке жилья — до 2 млн ₽ расходов на человека (статья 220 НК). С этой суммы возвращают уплаченный НДФЛ: при ставке 13% — до 260 000 ₽. У каждого супруга свой лимит. Вместе супруги могут вернуть до 520 000 ₽, если квартира стоит 4 млн ₽ или больше и у обоих хватает уплаченного налога.
Читать полностью
Если квартира дешевле, вычет тоже положен, просто сумма меньше.
Квартира оформлена на обоих
Каждый заявляет вычет со своей части расходов. При покупке за 4 млн ₽ каждый берёт по 2 млн ₽ и возвращает до 260 000 ₽.
Квартира оформлена на одного
Квартира, купленная в браке, — общая собственность супругов, даже если в выписке из ЕГРН один собственник. Поэтому вычет может получить и супруг, на которого она не оформлена. Супруги подают заявление о распределении расходов и делят их, как им удобно.
Иногда советуют, чтобы второй супруг «отказался в пользу владельца» и тот получил 520 000 ₽ один. Так не работает: лимит у одного человека — 2 млн ₽ расходов, то есть не больше 260 000 ₽ к возврату. Отказ второго супруга лимит не удваивает. Чтобы вернуть 520 000 ₽, вычет должны заявить оба.
Условия
- Квартира куплена в браке, брак зарегистрирован.
- У того, кто заявляет вычет, есть доход, с которого удерживают НДФЛ, — зарплата или другой официальный доход.
- Вычет на покупку жилья дают один раз в жизни. Если лимит использован не полностью, остаток можно перенести на другую квартиру.
Когда подавать
Право на вычет со временем не сгорает. Но налог возвращают максимум за три последних года. Если квартиру купили давно, заявите вычет за последние три года, а остаток перенесите на следующие.
Вычет получают через декларацию в налоговую или у работодателя по уведомлению из налоговой.
Нужен разбор именно вашей ситуации?
Консультация юриста с письменным правовым заключением: правовая позиция, документы и план действий. Заключение подтверждает, что мы отвечаем за сказанное, и по нему можно действовать как по инструкции. 5 000 ₽ при оплате в момент консультации, 3 000 ₽ при предоплате. Вы решаете сами — никто не звонит первым.